Schuldsaldoverzekering (Beantwoord op 04-03-2003)

Je kan een nieuwe schuldsaldoverzekering aangaan of jouw bestaande schuldsaldoverzekering overdragen bij een andere maatschappij zonder tussenkomst van de notaris. Het volstaat hiervoor om het akkoord te krijgen van de financiële instelling waar jouw huidig hypothecair krediet loopt.

In beide gevallen zal er een nieuwe polis moeten onderschreven worden , uiteraard aan de huidige marktvoorwaarden en rekening houdend met uw huidige tariefleeftijd. De financiële instelling waar jouw hypothecair krediet momenteel loopt moet hierbij aangeduid worden als prioritaire begunstigde.

Afhankelijk van de verzekeringsmaatschappij waar de schuldsaldoverzekering wordt afgesloten bestaat de keuze tussen drie mogelijkheden om de premie te betalen:

- Ofwel wordt een enige of eenmalige premie betaald bij de aanvang van het contract. Deze premie dekt meteen de hele verzekerde periode.

- Ofwel worden gedurende tweederde van de looptijd van de verzekering jaarlijkse premies betaald.

- Ofwel worden gedurende de volledige looptijd van de verzekering jaarlijkse premies betaald.

De eerste 2 manieren van premiebetaling zorgen er voor dat er gedurende een bepaald deel van de looptijd van de verzekering een “reserve” bestaat, die gedurende de verdere looptijd wordt aangesproken om het overlijdensrisico te dekken.

Praktisch gezien kan je het volgende doen:

- In geval van jaarlijkse premiebetaling gedurende de volledige looptijd: jouw huidige polis voor de schuldsaldoverzekering “reduceren” of “opschorten”. De premiebetaling zal dan automatisch stoppen en je kan dan een nieuwe schuldsaldoverzekering aangaan bij een andere maatschappij.

In de andere 2 gevallen kan je:

- Eveneens de huidige polis reduceren en een nieuwe schuldsaldoverzekering afsluiten. De eventuele reserve bij het bestaande contract kan je behouden waardoor je nog een tijd een “extra” overlijdensverzekering hebt of bv. laten omvormen naar een vorm van spaarverzekering.

- jouw huidige schuldsaldoverzekering “overdragen” naar een andere maatschappij. De overdracht kan enkel betrekking hebben op de eventuele reserve van het contract. Bij een overdracht wordt de reserve van het oude contract gebruikt als premiebetaling voor de nieuwe polis. Bij een schuldsaldoverzekering is de reserve echter meestal zeer beperkt, zodat een overdracht van de reserve meestal de moeite niet loont.

Bovendien heeft de overdracht een aantal fiscale nadelen. De overdracht van de reserves van een individueel verzekeringscontract, aangegaan binnen de voorwaarden van 145,1, 2° (premies van een individueel levensverzekeringscontract) kan fiscaal beschouwd worden als een afkoop. De afkoopwaarde (reserve) van het eerste contract zal bijgevolg aan taxatie onderhevig zijn volgens de gewone wettelijke bepalingen: indien de afkoop plaatsvindt meer dan 5 jaar voor de normale vervaldatum: 33% belasting + gemeentebelasting + aanvullende crisisbelasting.

In de andere gevallen: 10% belasting op het kapitaalsgedeelte met betrekking tot de premies gestort vanaf 01/01/1993 en 16,5% op het kapitaalsgedeelte met betrekking tot de premies gestort voor 01/01/1993 + gemeentebelasting + aanvullende crisisbelasting.

Tot slot: wanneer een krediet wordt afgesloten door twee partners is het nodig om voldoende aandacht te besteden aan de verdeling van de verzekerde kapitalen.

Om helemaal zeker te spelen kunnen de beide partners afzonderlijk een schuldsaldoverzekering afsluiten voor het volledige bedrag van het ontleende kapitaal. Wanneer één van de partners overlijdt, zal de verzekeringsmaatschappij het resterende kapitaalsaldo volledig terugbetalen aan de bank. De andere partner moet dan niets meer afbetalen.

Een andere mogelijkheid is om de verzekerde kapitalen te bepalen in functie van het inkomen van elke partner. Stel dat een van beide partners deeltijds werkt, dan zou men bijvoorbeeld een verdeling kunnen maken van 75% en 25%. Wanneer de partner met het grootste inkomen overlijdt dan betaalt de verzekeringsmaatschappij 75% van het kapitaalsaldo terug aan de bank. De andere partner zal enkel 25% van het kapitaalsaldo verder moeten afbetalen aan de bank. Iedereen zal uiteraard voor zichzelf moeten afwegen hoe veilig hij of zij zich wil voelen en ook of hij of zij bereid is om de prijs daarvoor te betalen.

Bij de vergelijking van de premies van verschillende verzekeringsmaatschappijen is het dus nodig rekening te houden met het aantal en het bedrag van premies die betaald moeten worden evenals met de verdeling van de verzekerde kapitalen tussen de verschillende kredietnemers.